Deze tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de vorig jaar in november vastgestelde begroting 2025.
De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die half september bekend was. De gemelde financiële afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar een volledig begrotingsjaar en geven daarmee de verwachte afwijkingen aan het eind van dit jaar weer.
Leeswijzer
De hoofdstukken 2 en 3 bevatten de meest relevante gegevens. Dit betreft onderdelen waarbij een financiële afwijking wordt verwacht die van invloed is op het meerjarige saldo van de algemene reserve.
Hoofdstuk 4 t/m 7 zijn meer administratief van karakter en voor de bestuurlijke afweging minder interessant dan de voorgaande hoofdstukken. Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is strak in de leer en verwacht dat alle begrote bedragen op dezelfde plek staan als de werkelijke uitgaven; het zogenoemde budgetrecht van de raad. Door bijvoorbeeld nieuwe specifieke uitkeringen, fasering over de jaargrens of bijdragen van derden die we moeten doorstorten (budgettair neutraal) moeten de ramingen in de begroting worden aangepast.
Hoofdstuk 8.4 geeft inzicht in de raadsbesluiten die tot heden zijn genomen en het verwachte begrotingssaldo.
In hoofdstuk 8 Bijlagen wordt daarnaast specifiek ingegaan op de volgende onderwerpen:
- Financiële stand Lokaal werkbudget Oekraïne;
- Inkoop en aanbesteding;
- Risico.
Uitvoeringsprogramma ICT
Een aantal ICT projecten leidt in 2026/2027 tot grote uitgaven. Voor het inzichtelijk houden van deze projecten wordt via deze tijdvakrapportage voorgesteld een egalisatiereserve "Uitvoeringsprogramma ICT" in te stellen. Ervan uitgaande dat de raad instemt met deze nieuwe reserve wordt een deel van het bestaande uitvoeringsprogramma ICT gedoteerd aan deze nieuwe reserve.
Begrotingssaldo
Op meerdere plekken in deze tijdvakrapportage wordt melding gedaan van mutaties die worden afgewikkeld met het begrotingssaldo/algemene reserve.
Over de periode 2025 t/m 2029 leidt deze tijdvakrapportage tot een verbetering van de meerjarige begrotingspositie van afgerond € 5,0 miljoen.
Omschrijving (bedrag x € 1.000) | Lasten | Baten | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2. Financiële afwijkingen | 4.787 | 644 | 5.431 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5.431 |
3. Grondexploitaties begrotingssaldo | 2.446 | -2.988 | -542 | 152 | 0 | 0 | 0 | -391 |
4. Budgetoverheveling | 3.034 | -1.910 | 1.124 | -843 | -25 | -256 | 0 | 0 |
5.1 Begrotingsrechtmatigheid | -3.883 | 3.883 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
5.2 Grondexploitaties rechtmatigheid | 1.228 | -1.228 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal mutatie algemene reserve | 7.612 | -1.599 | 6.013 | -691 | -25 | -256 | 0 | 5.041 |
Toelichting tabel: negatief bedrag is onttrekking en positief bedrag is dotatie aan algemene reserve. | ||||||||
Financiële afwijkingen
Onderstaand overzicht zet alle afwijkingen groter dan € 400.000 op een rij. Daarmee is voor een substantieel deel het totaalvoordeel van € 5,0 miljoen verklaard. Daarnaast is sprake van een groot aantal voor- en nadelige afwijkingen van kleinere omvang die elkaar per saldo compenseren.
Omschrijving (bedrag x € 1.000) | Mutaties 2025 | Meerjarenraming | Totaal | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Saldo | 2026 | 2027 | 2028 | ||
4.02 Besparingsopgave groen | 500 | 500 | 500 | ||||
4.05 Afval huishoudens | -1.001 | 356 | -645 | -645 | |||
04 Openbare ruimte | -501 | 356 | -145 | -145 | |||
02 De Loeten (bie) | -120 | 524 | 404 | -404 | 0 | ||
13 Legmeer (fac) | 834 | -1.402 | -568 | -568 | |||
5.02 Omgevingsvergunningen | 43 | 1.000 | 1.043 | 1.043 | |||
5.03 Parkeerbelasting en naheffingsaanslagen | 550 | 550 | 550 | ||||
05 Ruimtelijke ontwikkeling | 758 | 672 | 1.429 | -404 | 1.026 | ||
6.01 Werkbudget Weerbaar Amstelveen | -400 | -400 | -400 | ||||
06 Bestuur, bevolking en veiligheid | -400 | -400 | -400 | ||||
13 Legmeer (fac) | 418 | 418 | 418 | ||||
07 Overhead | 418 | 418 | 418 | ||||
8.01 Vrijval stelposten algemene dekkingsmiddelen | 3.457 | 3.457 | 3.457 | ||||
8.02 Onderuitputting kapitaallasten | 704 | 704 | 704 | ||||
8.03 Rente schatkistbankieren | -450 | -450 | -450 | ||||
08 Algemene dekkingsmiddelen | 4.161 | -450 | 3.711 | 3.711 | |||
Totaal afwijkingen > € 400.000 | 4.434 | 578 | 5.013 | -404 | 0 | 0 | 4.609 |
Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor te besluiten:
- De tweede tijdvakrapportage 2025 vast te stellen.
- De begroting meerjarig te wijzigen ten gunste van de algemene reserve voor de in hoofdstuk 1. “Algemeen” genoemde voor –en nadelen van per saldo € 5,041 miljoen voordelig, waarvan € 6,013 miljoen voordelig jaarschijf 2025 betreft.
- De begroting te wijzigen voor de in hoofdstuk 6.1 “Meerjarenprojectenplan Buitenruimte” vermelde mutaties inclusief hiermee samenhangende reserves, voorzieningen en kredieten.
- De begroting te wijzigen voor de in hoofdstuk 6.2 “overige kredieten” en hoofdstuk 7 “reserves en voorzieningen” vermelde mutaties.
- De geactualiseerde begroting in hoofdstuk 8.1 vast te stellen.
- De plafondbedragen die ten laste komen van het Lokaal werkbudget Oekraïne vast te stellen op de in deze tijdvak geactualiseerde prognosebedragen van totaal € 43,055 miljoen.
- De egalisatiereserve "Uitvoeringsprogramma ICT" in te stellen.